모르면 세금 폭탄! 금융소득 종합과세 핵심 정리

개인사업자·프리랜서라면 꼭 알아야 할 ‘금융 세금’ 이야기
"사업은 잘 되는데, 세금에서 자꾸 발목 잡히는 이유"

“나는 왜 세금을 더 냈을까?”

프리랜서 김지현 씨는 올해 종합소득세를 신고하면서 깜짝 놀랐습니다.
그녀는 별다른 소득 변화가 없다고 생각했는데, 예상보다 높은 세액이 부과된 거죠.

이유는 단순했습니다. 예적금 이자와 주식 배당으로 발생한 금융소득, 그게 문제였습니다.

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금융소득, 그냥 가만히 둬도 과세될 수 있다?

우리가 흔히 ‘원천징수 15.4% 떼고 끝’이라고 생각하는 이자와 배당, 사실 연간 합산해서 2,000만 원이 넘으면 이야기가 달라집니다.

이자소득 + 배당소득 > 2,000만 원 → 종합소득세에 포함
그리고 다른 소득과 누진세율로 합쳐서 과세

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종합소득세? 그냥 '내 모든 돈에 대한 총결산 세금'

구분	예시
사업소득	내 가게 매출, 프리랜스 수입 등
금융소득	예적금 이자, 배당, 펀드 수익 등
근로소득	다른 회사에서 받는 급여
기타소득	강연료, 상금, 일시적 수익 등

예시로 보면 더 쉬워요

프리랜서 A 씨
- 연간 프리랜스 수입: 4,500만 원
- 예적금 이자: 1,800만 원
→ 금융소득 2,000만 원 미만 → 그냥 원천징수로 끝!

사업자 B 씨
- 사업소득: 5,000만 원
- 배당소득: 2,500만 원
→ 종합과세 대상 → 기존 소득과 합산돼 세율 35~45% 부과 가능성

같은 금융소득도 누가 벌었는지, 얼마를 벌었는지에 따라 전혀 다른 결과가 나옵니다.

잠깐! '누진세율'이 뭐냐고요?

소득이 많을수록 높은 세율을 적용하는 방식이에요.
예를 들어 1,200만 원까진 6%, 4,600만 원까진 15%, 그 이상은 점점 더 올라가는 구조죠.

즉, 버는 돈이 많을수록 세금도 더 많이 내는 시스템입니다.

📊 종합소득세 누진세율 구간 한눈에 보기

과세표준 구간	세율	누진공제액
~ 1,200만 원	6%	0원
1,200만 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 ~ 1억 5천만 원	35%	1,490만 원
1억 5천만 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 원 초과	45%	3,540만 원

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절세, 어렵지 않아요. 단, ‘미리’ 준비해야 합니다

1. 금융소득, 가족 명의로 분산
배우자나 자녀 명의로 적금·투자 계좌를 나눠서 한 명당 2,000만 원 이하로 유지하면 종합과세를 피할 수 있어요.

2. ISA 계좌 활용하기
ISA(개인종합자산관리계좌)는 연간 일정 금액까지 비과세 또는 저율과세 혜택이 있어요.

3. 이자·배당소득, 꼭 ‘나의 총소득’과 함께 체크
소득이 많을수록 세율도 오르니까, 금융소득이 나의 소득구간을 끌어올리는 트리거가 될 수 있다는 걸 기억해요.

마무리하며: ‘버는 것도 중요하지만, 지키는 게 더 중요하다’

개인사업자와 프리랜서에겐 수입의 많고 적음보다 관리하는 방식이 훨씬 중요한 시대입니다.

조금만 신경 써도 불필요한 세금은 충분히 줄일 수 있어요.

"몰라서 내는 세금"이 없도록, 지금이라도 금융소득을 체크해 보는 건 어떨까요?

📎 주식 양도소득세 신고 시기와 절세 팁, 이 글 하나로 끝

양도차익 발생 시 신고 대상부터 절세 방법까지 핵심 요약

📌 면책 고지
본 포스트는 일반적인 금융·세무 정보를 바탕으로 작성된 콘텐츠입니다.
최종 판단 및 신고는 반드시 전문가(세무사)와 상담 후 진행하시길 권장드립니다.